Budsjettmodeller og intern fordeling

Intern fordeling på UiA

UiAs økonomiske midler fordeles internt basert på hvilke aktiviteter vi har (basis), resultater og strategiske tiltak:

Slik fungerer modellen

• Relative fordelinger: Totalrammen er gitt/bestemt av styret – fordeling ut fra andel av fordelingskriteriet(ene).
  • Selv om et fakultet gjør det like godt som i fjor, betyr det ikke at de får samme beløp.
• Stykkpris bestemt av styret: Tildeling pr. stk. – totalrammen vil variere.
  • Dersom man gjør det likt som i fjor får man samme beløp (korrigert for lønns- og prisvekst).
• Kombisjoner av relativ fordeling/stk.pris: For eksempel en andel stykk pris, og resten relativt fordelt.
• Realbudsjettering. Tildelinger til særskilte tiltak blir i hovedsak realbudsjettert
  • Eksempler: Husleie, energi m.m.

Basis – studier

Tildeling per emne (emnemodulen):

• Fast del: (stk.pris per st.p.) x (ant. st.p.) = tildeling (stk.pris 2026: kr 16.931). Fast del har en åpen ramme med stk. priser
• Variabel del: (anslag stud. møtt til eksamen) x (ant. stp) x (studiekategori) = variable poeng. Variabel del fastsettes ut fra emnemodulens totale ramme fratrukket det som medgår til fast del. Det har her vært lagt til grunn at rammen fastsettes slik at poengverdiens realverdi som et minimum opprettholdes fra foregående år. 

Poengverdien 2026: kr 268,98

Basis – forskerutdanningene

Tildeling for forskerutdanningene:

• Variabel tildeling: stk. pris pr student som er aktiv på programmet
  • 150.000 pr student

Tildelingene gis kun i 3 år per student.

Basis – Professor/Dosent og Øvrige førstestillinger

Professor/dosent gis 10% mer enn Øvrige førstestillinger.

• Rammen fordeles etter fakultetets relative andel årsverk i stillingskategoriene professor og dosent.
  2026: kr 77.033 pr. årsverk

Øvrige førstestillinger:

• Rammen fordeles etter fakultetets relative andel årsverk i andre førstestillinger.
  2026: kr 70.030 pr. årsverk

Basis – særkostnader og investeringer

• Særskilte tildelinger som ikke er lønn og ordinære kontorkostnader. Ett eller flerårige. Ikke nødvendigvis i direkte sammenheng med strategien, men viktige likevel. Eksempel husleie, strøm, dataprogrammer, vedlikeholdsinvesteringer.
• Både fakultetene og fellestjenestene har slike tildelinger.
• De særkostnadene som er bundet opp i langsiktige avtaler eller er obligatoriske er skilt ut i en budsjetteknisk enhet for fullbudsjetterte særkostnader. Eks. husleie, energi etc.

Basis – fellestjenester

• Basismidler til fellestjenestene tildeles med bakgrunn i en lønns- og prisjustert historisk ramme korrigert for eventuelle aktivitetsjusteringer.
• Styret tar eksplisitt stilling til alle utvidelser/reduksjoner.

Resultat – studier

Undervisning (stk. prisbudsjetteres)

• Antall avlagte st.p. per emne x studiekategori = resultatpoeng
• Fakultetets resultatpoeng multipliseres med en poengverdi som gir tildelingen.
• Poengverdien for 2026: kr 229,-.

Avlagte doktorgrader egne programmer (stk. prisbudsjetteres)

• Antall avlagte dr. grader på UiAs egne programmer gir en uttelling til fakultetene på kr 250.000. 

Resultat – FoU og formidling

Rammen ble i 2026 fordelt slik:

Stk.priser

• Omsetning EU: 0,73 kr (100 % av KDs sats 2024)
• Omsetning NFR/RFF/PKU: 0,20 kr (200% av KDs sats 2024)

Relativ fordeling

Rammen reguleres parallelt med endringen i UiAs tildeling i forskningsinsentivet.

• Oppnådde publiseringspoeng  60% (20,4 mill kr)
• Omsetning BOA/EFV  30% (10,2 mill kr)
• Formidlinger  10% (3,4 mill kr)

Strategisk

Fakultetene

• Midler til lønn og drift av tildelte årsverk til stipendiat- og post.doc.
• Følgende tildelinger gir en ramme til andre strategiske tiltak:
  • Grunnbevilgning
  • Toppsatsingsmiljøene
  • Øremerkede tildelinger

Føringer for disponering av midlene gis i tildelingsbrevet

Øvrige enheter

• midler til konkrete tiltak vedtatt av styret

Avsetninger

• sentrale avsetninger vedtatt av styret

Disposisjonsreglement

Generelle regler for disponering og økonomirapportering

Disponering:

Tildeling uten særskilte føringer:

Enhetsstyret fordeler den frie rammen i henhold til enhetens egne vedtatte prinsipper for intern fordeling. Enheten bestemmer selv opprettelse av prosjekter og aktiviteter de selv mener å ha behov for til egen styring og oppfølging.

Særkostnadstildelinger:

Midler tildelt på grunnlag av fakultetets/enhetens innspill på særkostnader kan ikke omdisponeres. Alle særkostnadstildelinger skal regnskapsmessig knyttes til tildelt prosjektnummer.

• Fullbudsjetterte: Nødvendig mer-/mindreforbruk vil bli fulgt opp av Universitetsstyret med nødvendig rammeøkning/-reduksjon.
• Begrenset budsjetterte: Merforbruk vil normalt ikke bli fulgt opp av Universitetsstyret og må påregnes dekket av enhetens midler uten særskilte føringer. Mindreforbruk kan overføres til neste år ut fra status for det aktuelle prosjektet/aktiviteten. Ved fullført prosjekt/aktivitet må mindreforbruk påregnes trukket inn.

Investeringsmidler:

Midler tildelt på grunnlag av enhetens innspill på investeringsmidler skal håndteres ut fra tildelt prosjektnummer og kan ikke omdisponeres eller benyttes til dekning av løpende driftsutgifter. Midlene kan ikke omdisponeres til andre investeringer uten avtale med universitetsdirektøren.

Enhetens årlige uspesifiserte investeringspott skal brukes til løpende investeringer knyttet til fagområder med særskilt behov for utstyr.

Strategiske tildelinger:

Strategisk tildeling skal generelt knyttes til enhetens strategiplan. Disponeringen må sees i sammenheng med enhetens øvrige disponeringer. Strategiske tildelinger kan suppleres med de midler enheten disponerer, forutsatt at de er uten særskilte føringer som strider mot dette.

Stipendiater

Midlene kan ikke omdisponeres.

Andre strategiske midler

Midlene kan ikke omdisponeres til løpende ordinær drift. Disponeringen skal være knyttet til enhetens strategiske mål. NB! Midlene skal regnskapsføres i riktig rapportgruppe (B10), eventuelt regnskapsmessig overføres til andre rapportgrupper der dette er nødvendig.

UiAs tildeling - KDs finansieringsmodell

Indikatorer med åpen ramme:

• Tall på studiepoeng
• Fullføring av studieprogram
• Tall på doktorgradskandidater

Kontakt

Julie Larsen Fjeldsgaard

Rådgiver økonomistyring

E-post

julie.larsen@uia.no

Telefon

+47 38 14 19 92

 

Ane Fiskebekk

Fagansvarlig økonomistyring

E-post

ane.fiskebekk@uia.no

Telefon

+47 38 14 15 15

Ingunn Galteland

Seksjonsleder økonomiseksjonen

E-post

ingunn.galteland@uia.no

Telefon

+47 38 14 10 16